Sportwetten-Gewinne versteuern das gilt 2025 in Deutschland

Bitte beachtet, dass einige der Links auf SWV Affiliate-Links sein können. Das bedeutet, dass wir eventuell eine Provision erhalten (ohne jegliche zusätzliche Kosten für euch), wenn ihr auf einen Link klickt und anschließend ein Konto eröffnet. Wir empfehlen euch ausschließlich Produkte und Unternehmen, die wir selbst auch nutzen und denen wir vertrauen. In Nachbarländern Deutschlands, wie etwa in der Schweiz oder Österreich, gibt es derzeit keine 5%-ige Wettsteuer.

Diese Mittel könnten zur Förderung des Sports genutzt werden, was langfristig das Niveau von Sportveranstaltungen erhöhen könnte. Um die finanzielle Belastung zu minimieren, setzen viele Betreiber auf Effizienzsteigerungen oder die Reduzierung anderer Kosten. Die gesetzliche Verankerung wurde notwendig, um Einnahmen gerechter und transparenter zu gestalten. Steuerpflichtig sind laut Gesetz die Anbieter der Wettspiele. Die genaue Erhebung und Abführung der Steuer liegt in deren Verantwortungsbereich.

Die Wettsteuer ist in Deutschland nicht wegzudenken – auch wenn sie für Tipper ein kleiner Dämpfer sein kann. Ob sie direkt vom Einsatz oder vom Gewinn abgezogen wird, hängt vom Buchmacher ab und kann einen spürbaren Einfluss auf deine Gewinne haben. Wer regelmäßig wettet, sollte unbedingt darauf achten, wie der jeweilige Anbieter mit der Steuer umgeht. In vielen Fällen kann es sich lohnen, gezielt steuerfreie Aktionen zu nutzen oder Anbieter zu wählen, die zumindest Kombiwetten ohne Steuer ermöglichen. Zur Entrichtung der Steuer verpflichtet ist grundsätzlich der Veranstalter der Wette.

Jeder Buchmacher mit deutscher Lizenz ist verpflichtet, diese Steuer auf jeden Einsatz oder Gewinn zu erheben – unabhängig davon, ob der Spieler Hobbywetter oder Berufswetter ist. Manche Anbieter oder Anbieterinnen von Sportwetten locken Zocker/innen mit kostenlosen Startguthaben oder Bonusgutschriften. Sowohl das Startguthaben als auch die Bonusgutschrift bleibt für Sie steuerfrei – genau wie Ihr Wettgewinn. Die Steuerbefreiung gilt nicht nur für Wettgewinne aus Sportwetten, sondern auch für Lottogewinne.

Die Einführung der Wettsteuer in Deutschland hat sowohl in der Wirtschaft als auch bei Verbraucherschutzorganisationen für Aufsehen gesorgt. Diese Gruppen äußern verschiedene Standpunkte, die sowohl ökonomische als auch soziale Aspekte der Steuerpolitik betreffen. Die von den Buchmachern erhobene Wettsteuer sorgt dafür, dass Anbieter legal und reguliert sind. Somit können Spieler sicher sein, dass ihre Wetten von autorisierten Stellen überwacht werden, was das Risiko von Betrug verringert. Die Wettsteuer hat indirekte Auswirkungen auf den Sport, da sie ein zusätzlicher Einnahmefluss für den Staat ist.

Die Modelle, wie man sich die 5,3 % Wettsteuer sparen kann, sind somit recht vielfältig und für die Wettbegeisterten lohnt es sich genau hinzuschauen. Grundsätzlich muss die 5,3 % Wettsteuer, bei allen Wetten, die in Deutschland angenommen werden, abgeführt werden. Dort ist die Herangehensweise von Buchmacher zu Buchmacher unterschiedlich.

Jeder Wettanbieter muss demzufolge auf die Einsätze einen Betrag in Höhe von 5 Prozent bezahlen. Die Kunden sind also faktisch nicht steuerpflichtig, aber die Buchmacher haben die Möglichkeit, die Abgaben direkt an die Tipper weiterzugeben. Wer sein ganzes Einkommen mit Sportwetten macht, gilt als Berufsspieler/in. Genau wie beim Poker werden dann auch gegebenenfalls Steuern auf die Gewinne fällig. Sie als Sportwetter/in zahlen die Wettsteuer nicht direkt an den Fiskus, sondern über einen Umweg. Denn die meisten Anbieter/innen geben die Kosten für die Wettsteuer an den Kunden oder die Kundin weiter.

Der Quotenunterschied beträgt durchschnittlich 4-5 Prozentpunkte zwischen steuerfreien und steuerpflichtigen Anbietern. Mehrere Buchmacher übernehmen die 5,3-prozentige Wettsteuer für ihre Kunden und bieten dadurch höhere Quoten. Diese Anbieter unterscheiden sich in ihrer Lizenzierung und ihren rechtlichen Rahmenbedingungen erheblich. Vergleichsportale zeigen deutliche Unterschiede zwischen steuerpflichtigen und steuerfreien Anbietern.

Die Entwicklung der neuen Buchmacher wird von der Redaktion genau verfolgt, ebenso wie das Verhalten rund um die deutsche Wettsteuer. Da allerdings keine gesicherten Informationen über den Fortbestand der Wettsteuer Übernahme vorliegen, beobachten wir die Buchmacher weiter und aktualisieren stets die Liste. Knapp ein Jahr lang übernahm Merkur Bets die Wettsteuer komplett. Er gewährt aber immer noch Wettsteuerfreiheit auf Kombiwetten und Bet-Builder-Wetten. Tipico und Bet3000 besitzen deutsche Lizenzen und bieten maximale Rechtssicherheit. Spieler können ohne rechtliche Bedenken bei diesen Anbietern wetten.

Seit Januar 2024 wurde bei Bet365 auch die Erhebung der Wettsteuer abgeschafft. Damit können Wetten nun nicht nur mit Quoten auf überzeugendem Niveau, sondern auch ohne Abzug von gesetzlichen Spesen angeboten werden. Für den deutschen Spieler sind die Möglichkeiten einiger internationaler Wettanbieter nicht so interessant, außer man ist in Fremdsprachen wirklich bewandert. Bekannte internationale Wettanbieter haben vielfach keine Wettsteuer, aber dafür muss man mit Gebühren für die Auszahlung rechnen.

Einige Anbieter übernehmen die Steuer für ihre Kunden, während andere sie von den Gewinnen abziehen. Hierbei ist es wichtig zu wissen, welche Strategie der jeweilige Wettanbieter verfolgt, um die Auswirkungen auf den Gewinn selbst einschätzen zu können. Die Überwachung der Einhaltung der Wettsteuerregelungen obliegt verschiedenen Behörden. Hauptverantwortlich sind hier in der Regel die Finanzämter, die für die Abwicklung der Steuerangelegenheiten zuständig sind. Sie überprüfen, ob die Wettanbieter ihre Abgaben korrekt leisten und entsprechende Steuern abführen. Heute sind die Buchmacher selbst in der Pflicht, die Steuer an das Finanzamt abzuführen.

Marketingbudgets wurden reduziert und Bonusangebote eingeschränkt. Personalkosten wurden gesenkt, um die Gewinnmargen zu stabilisieren. Das Rennwett- und Lotteriegesetz regelt verschiedene Glücksspielformen unterschiedlich. Die Sportwetten Steuer und die Lotteriesteuer haben unterschiedliche Berechnungsgrundlagen. Über 120 Unternehmen sind beim deutschen Finanzamt zur Sportwetten Steuer registriert.

Wer seinen Lebensunterhalt durch Sportwetten bestreitet oder eine nachweisbare Strategie verfolgt, wird vom Finanzamt unter Umständen als gewerblicher Spieler eingestuft. Das Rennwett- und Lotteriegesetz wurde 1922 in seiner heutigen Form verabschiedet und seitdem nur geringfügig geändert und angepasst. Unter anderem wurde nach dem Zweiten Weltkrieg die Besteuerung auf Fußballwetten ausgedehnt. Der Deutsche Bundestag hat Ende Juni 2021 das Gesetz zur Besteuerung von Sportwetten (BGBl. I S. 1424) verabschiedet und damit das Gesetz erstmals in größerem Umfang geändert.

Dieser Anstieg geht vor allem auf Online-Buchmacher zurück, die sich einer steigenden Beliebtheit erfreuen. Für den deutschen Staat hat sich die Einführung der Wettsteuer also gelohnt. Nach wie vor geht eine starke Regierungslobby in Berlin rigoros gegen die privaten Buchmacher im Netz an. Inzwischen können aber selbst die aktivsten Kritiker die gesamte Buchmacher-Branche kaum noch an den Rand der Legalität drängen.

Oktober 1881 in Kraft gesetzte Gesetz, betreffend die Erhebung von Reichsstempelabgaben (Reichsstempelgesetz – RStempelG) vom 1. Juli 1881 (RGBl. S. 185) wurde die reichseinheitliche Urkundensteuer in Form der amtlichen Abstempelung der Lotteriescheine geschaffen. Auf die gleiche Weise wurden ab 1891 die Wettscheine für Pferderennen erfasst. Die Verpflichtung zur Zahlung der Wettsteuer liegt beim Buchmacher, nicht beim Wettenden. Im europäischen Vergleich zeigt sich eine Vielfalt an Regelungen und Ansätzen zur Besteuerung von Sportwetten. Vor allem kritisch wird gesehen, dass die Steuer letztlich auf die Einsätze umgelegt wird und somit das Wetten insgesamt teurer macht.

Das macht Tipwin Wetten zu einer interessanten Option, auch über die Tipwin App. Denn die 5 %, welche seit diesem Stichtag von allen Wetteinsätzen abzuführen sind, wurden von einigen Online Wettanbietern sogleich weiterverrechnet. Das sorgte freilich zunächst für Ärger und Unverständnis beim Verbraucher. Seit 2021 sind nur Anbieter mit deutscher Glücksspiellizenz vollständig legal. Wettanbieter ohne deutsche Konzession operieren in einer rechtlichen Grauzone. Sie bieten oft höhere Quoten und weniger Beschränkungen, bewegen sich aber in rechtlichen Grauzonen.

Wie immer man es schaffen will, dass man Wetten ohne Steuer setzen kann, immer sollte man darauf achten, ob dieses Vorgehen wirklich legal und erlaubt ist. So unterbinden die Sportwettenanbieter im Internet gerne diese Vorgehensweisen, sodass nur für den absoluten Computerprofi noch eine Lücke im System zu finden ist. Gilt im Internet ein Anbieter auch als Wettanbieter ohne Steuer, so sollte man doch darauf achten, wenn man eine der vielen Wettbüros dieses Anbieters betritt, ob dies auch hier zutrifft. Erweisen, wobei der Kunde hier eine 3 Kombiwette mindestens gesetzt werden muss. Ein anderes Beispiel kann Primebet sein, wobei der Wetter mindestens eine 4er Kombiwette machen muss. Alle steuerfreien Wettanbieter im Vergleich sind hier bei uns auf der Wettbasis zu finden.

Damit das nicht passiert, wird von Experten empfohlen, die Quoten eines solchen Anbieters immer mit den Quoten von Buchmachern, welche den Kunden die Wettsteuer zahlen lassen, zu vergleichen. Am profitabelsten ist es für den Kunden, einen Buchmacher zu wählen, der zwar eine Lizenz hat, die Wettsteuer allerdings nicht oder nur zum Teil auf den Kunden überträgt. In diesem Fall kann es aber als Ausgleich zu schwächeren Quoten kommen, durch die der Sportwetten Anbieter die Steuer wiederum doch auf die Spieler „überträgt“. Ursprünglich wurde die 5,3 % Wettsteuer auch zum Eindämmen des Glücksspiels in Deutschland eingeführt.

Diese Organisation stellt sicher, dass die Steuererhebung bundesweit konsistent erfolgt und alle Anbieter den gleichen gesetzlichen Verpflichtungen nachkommen müssen. Jahrhundert wuchs das Bedürfnis, den Wettmarkt stärker zu regulieren. 2012 wurde die aktuelle Form der Wettsteuer durch die Bundesregierung im Rennwett- und Lotteriegesetz implementiert. Seitdem sind Buchmacher verpflichtet, 5% der Wettsumme als Steuer abzuführen. Seit Juli 2021 unterliegen virtuelle Automatenspiele und Online-Poker der Besteuerung. In Deutschland gibt es eine besondere Steuer für öffentliche Lotterien.

Jahrhundert fand die aus Italien übernommene Klassenlotterie über Wien 1751 und Berlin 1763 als Zahlenlotto den Zugang nach Deutschland. Der Rennwettsteuer unterliegen die aus Anlass von Pferderennen an einem Totalisator oder bei einem Buchmacher abgeschlossenen Wetten. Die Anbieter handhaben den Umgang mit infinity casino der Wettsteuer teilweise unterschiedlich. So gibt es Anbieter, bei denen auf dem Wettschein die auch als „Gebühr“ gekennzeichnete Steuer direkt vom Einsatz abgezogen wird. Dadurch verringert sich natürlich der Gewinn, der erzielt werden könnte.